兴安县2021年政府决算报告公开

兴安县2021年政府决算报告公开

--2022年10月20日兴安县第十七届人民代表大会常务委员会第十次会议 兴安县财政局局长 李芳

县人大常委会主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，向本次人大常委会报告兴安县2021年财政决算草案，请予以审议。

2021年，面对疫情冲击和经济下行的严峻形势，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实中央、自治区、市财政工作会议精神，统筹抓好疫情防控和经济社会发展，克服重大困难挑战，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加力提效实施积极的财政政策，预算执行总体良好，为全县经济社会发展提供了基本财力保障。

一、2021年财政收支预算决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入情况：2021年组织财政收入完成87048万元，完成调整预算90650万元的96.03％，较上年同期85891万元增加1157万元，增长1.35%。其中：一般公共预算收入完成49453万元，完成调整预算51393万元的96.23％，较上年同期48601万元增加852万元，增长1.75%。

2.支出情况：2021年完成一般公共预算支出287422万元,同比减少12315万元，下降4.11%，完成预算调整数294431万元的97.62%。其中：一般公共服务支出32939万元，增长13.18%；公共安全支出12900万元，下降0.59%；教育支出59104万元，增长0.13%；科学技术支出1472万元，增长209.24%；文化旅游体育与传媒支出6526万元，下降5.54%；社会保障和就业支出41611万元，下降6.34%；卫生健康支出36901万元，下降6.19%；节能环保支出3376万元，下降9.13%；城乡社区支出10342万元，下降58.25%；农林水支出52355万元，增长25.58%；交通运输支出7093万元，下降3.34%；资源勘探信息等支出2875万元，增长13.19%；商业服务业等支出929万元，增长5.69%；金融支出1606万元，增长768.11%；自然资源海洋气象等支出1776万元，下降44.43%；住房保障支出10699万元，下降37.6%；粮油物资储备支出334万元，下降71.57%；灾害防治及应急管理支出1873万元，下降12.52%；债务付息支出2701万元，与上年持平；债务发行费用支出10万元，增长233.33%。

一般公共预算收支决算平衡情况：一般公共预算收入49453万元，全年共争取各类上级补助收入202324万元，其中：返还性收入7559万元，一般性转移支付收入166304万元，上级专项转移支付收入28461万元。调入预算稳定调节基金16371万元，政府性基金调入24000万元，地方政府一般债券转贷收入8610万元(新增地方一般债券转贷收入2510万元，再融资一般债券转贷收入6100万元），加上上年结转结余7375万元，累计总财力308133万元。扣除上解上级支出2980万元，补充预算稳定调节基金5979万元，地方政府一般债券还本支出6100万元，一般公共预算支出287422万元，结转下年支出5652万元，当年收支结余为0万元，实现预算收支当年平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.收入情况：2021年完成政府性基金预算收入57710万元，其中：国有土地使用权收入完成48381万元，城市基础设施配套费收入740万元，污水处理费收入707万元，专项债券对应项目专项收入7882万元。

2.支出情况：全年完成政府性基金预算支出77422万元。其中：文化旅游体育与传媒支出54万元，社会保障和就业支出917万元，城乡社区支出14233万元，农林水支出172万元，其他支出55360万元，债务付息支出6603万元，债务发行费用支出83万元。

政府性基金预算收支决算平衡情况：政府性基金预算本级收入57710万元，加上上级补助收入2547万元,上年结余9253万元，债务转贷收入57700万元，扣除上解支出10413万元，调入一般公共预算24000万元，债务还本支出3000万元，当年政府性基金支出77422万元，基金预算收支滚存结余12375万元。

（三）社会保险基金收支决算

当年基金收入44361万元，其中：城乡居民基本养老保险基金13552万元、机关事业单位基本养老保险基金30809万元。当年基金支出38017万元，其中：城乡居民基本养老保险基金9860万元、机关事业单位基本养老保险基金28157万元。收支相抵后，当年结余6344万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余3692万元、机关事业单位基本养老保险基金结余2652万元。年终滚存结余31822万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余27707万元、机关事业单位基本养老保险基金结余4115万元。

(四)地方政府债务余额情况

2020年结转我县地方政府债务余额为246529万元，其中：一般债务75279万元、专项债务171250万元。

2021年自治区下达我县地方政府债务限额为307500万元，其中：一般债务80500万元、专项债务227000万元。

2021年获得地方政府债务（转贷）收入66310万元，其中：一般债务资金8610万元、专项债务资金57700万元。

2021年地方政府债务还本支出9645万元，其中：一般债券6645万元，专项债务3000万元。

2021年年末地方政府债务余额303194万元（其中：一般债务77244万元、专项债务225950万元），在债券限额以内。

二、2021年财政决算相关情况说明 

（一）“三公经费”决算情况    

2021年，全县“三公”经费支出1023.11万元，较上年1118.92万元减少95.81万元，下降8.56%。其中：因公出国0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护634.2万元，较上年745.52万元减少111.32万元，下降14.93%；公务接待费388.91万元，较上年373.44万元，增长15.47万元，增长4.14%。

（二）预算稳定调节基金、预算周转金使用情况

2020年末预算稳定调节基金余额为16371万元，2021年年初预算动用预算稳定调节基金16371万元，年末安排增加预算稳定调节基金5979万元，2021年末余额5979万元。预算周转金260万元，为历年滚存结余，2021年无增减变化。

(三)上级补助收入、预备费等情况

2021年上级补助收入202324万元,其中:返还性收入7559万元，增长2.09%；一般性转移支付收入166304万元，下降6.79%；专项转移支付收入28461万元，下降31.26%。本级预备费年初安排2600万元，实际支出2600万元。

三、2021年主要工作措施和预算执行效果

2021年，财政部门积极应对经济下行压力加大和新冠肺炎疫情常态化的复杂局面，坚持开源节流强保障，精准施策促发展，多措并举保民生，改革创新求突破，充分发挥财政职能作用，有效促进全县经济和社会各项事业发展。

（一）加强财源建设，促进经济高质量发展。千方百计抓财源建设，强化协税护税，确保各项收入及时、足额入库。至12月31日，全县一般公共预算收入完成49453万元，其中税收收入31492万元，非税收入17511万元。共争取上级转移支付资金202324万元，为促进全县经济社会高质量发展提供了资金保障。

（二）深化科学统筹，优化财政支出结构。进一步调整和优化支出结构，统筹存量、用好增量，提高财政保障能力。一是按照“保民生、保工资、保运转”的要求，优化支出结构，严格支出保障序列，确保了“三保”支出足额保障，不留缺口；二是牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出。截至12月31日，全县一般性支出压缩3%；三是从严控制“三公经费”支出，全县“三公”经费共计1023万元，同比下降8.56%。

（三）抓好民生保障，提升为民服务水平。认真贯彻落实高质量发展要求，始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，坚持把财力优先向民生领域倾斜。一是社会保障资金投入41611万元，有效保障社会保障、就业和医疗卫生等事业稳步发展;二是足额落实各项教育民生政策资金，教育资金投入59104万元，支持新建了部分学校的基础设施建设。三是确保衔接资金足额到位，巩固提升脱贫成果。截至12月31日，全县2021年衔接资金投入7858万元，主要用于基础设施项目建设、产业奖补、小额信贷贴息资金、“雨露计划”等。

（四）聚焦“三农”问题，助力乡村振兴战略。坚持把支持乡村振兴战略作为重要工作目标，拓宽资金筹集渠道，加大乡村振兴投入力度，全县“三农”支出共安排资金52355万元，同比增长25.58%。

（五）创新投入方式，发挥财政资金效益。积极创新财政投入方式，发挥财政资金杠杆作用，引导金融资本、撬动社会资本，支持重点项目建设,服务经济社会发展。一是加快推进政府与社会资本合作(PPP)。截至2021年12月31日，已入库项目3个，投资约70000万元，其中华江瑶族乡旅游公路一期(省道S202线-华江)工程PPP项目签约落地，进入了执行阶段，今年基本完成一个项目入库一个项目落地任务；二是积极争取政府新增债券资金，积极与上级财政部门、中介机构沟通协调，向上争取新增债券资金，2021年新增债券资金57210万元；三是积极配合各平台公司，创新融资思路，为全县重点项目建设提供坚强的资金保障。四是确保直达资金支出进度，截止2021年12月31日，全县收到上级直达资金77900万元，实际支出71200万元，支出进度达91.3%，在全市排名靠前。

（六）强化预算约束，深化财政制度改革。努力实现财政管理科学化、标准化、程序化，以改革实效促进财政管理能力水平提高。一是深化财政国库集中支付制度改革。严格按照“无预算不支出，有预算细支出”的原则，在全县印发了《关于进一步加强预算支出管理的通知》，规范全县各预算单位支出管理，努力确保财政收支平衡。二是积极筹划投融资规划，为“十四五”项目的实施科学排序。按照政府投资项目排序评分标准，对全县270多个项目进行排序，已完成“十四五”规划项目投融资规划初稿，提高政府投资项目预算的执行力和约束力。三是严格投资预决算评审。进一步完善项目评审制度，落实各送审单位责任，从项目预算和结算两方面控制投资规模和工程造价，努力节约财政资金，提高财政资金使用效益。截至2021年12月31日，已完成评审审核项目223个，送审投资额99400万元，审定投资额87300万元，净核减额12100万元，核减率为12.18%。有效控制了财政投资建设项目资金流失现象。四是严把采购监督关。全县12月底共完成了政府采购54300万元，节约采购资金4000万元，节约率为7.47%。为巩固脱贫成果，调整优化政府采购政策继续支持脱贫地区产业发展，督促各预算单位采购脱贫地区农副产品，共采购脱贫地区农副产品60万元，超额完成采购任务。

（七）探索新发展模式，高效推进融资平台转型升级。坚决贯彻中央和区、市决策部署，整合现有国有资产资源，加快推动平台公司市场化转型。通过与财政部科学研究院PPP研究所顾问团队的深入合作，积极探索我县平台公司新发展模式，开展全县国有资产资源摸底大清查，深入各平台公司和所有国有企业进行实地调研，并根据调研和清查情况量身打造《兴安县国有资产重组和国有企业整合方案》。方案围绕创新政府投融资改革，着眼于建立防范化解地方政府隐性债务风险长效机制，以资产重组为核心，以管理体制革新为动力，致力于搭建集团资本运作模式，实现“资源变资本，资本变资金”的目标。目前已完成了总框架的搭建，原9家平台公司国有产权按层级管理模式全部完成划转，河道采砂权有效注入，集团公司资产总额达1067934.5万元。

四、2021年财政运行中的难点问题

从2021年财政收支决算情况看，财政运行基本平稳，但受多重因素影响，我县财政在保障高质量发展方面面临着较大的挑战与压力，存在着诸多困难亟待解决：

（一）财政面临减收压力，稳增收难度加大。受经济下行、减税降费和新冠肺炎疫情等因素叠加影响，组织收入压力较大，同时我县经济总量较小，税源基础较为薄弱，新的增长点不多，持续性财源基础仍不稳固。

（二）财政收支紧平衡，刚性支出压力加大。经济社会发展和民生保障短板仍旧存在，民生、“三保”等刚性支出持续加码，常态化疫情防控等战略部署保障大幅增加，财政收支平衡压力进一步凸显。

面对这些困难和问题，我们将在今后的工作中努力加以解决，也恳请各位委员一如既往地给予指导和支持。

五、下一步工作思路

（一）成立财政纾困领导小组，积极组织财政收入

为提升财政保障能力，更好地服务全县经济社会发展，我县成立以书记、县长为组长的财政纾困领导小组，下设税收征管、农地入市、土地综合整治、非税收入、金融解困、灵渠控股评级、盘活国有资产七个专班，严格落实领导小组部署的相关任务，协调解决财政收入遇到的重大问题，提出财政创收重大政策，组织相关部门全力以赴狠抓收入。

（二）通力合作，确保财政收入颗粒归仓

1.继续每月财税联席会议制度，研判每月财源趋势，明确逐月逐季目标任务，制定工作计划及筹措，着力精准施策。

2.针对海螺水泥、农合行、供电公司、中电投、烟草局等重点税源的纳税情况，及时与税务部门沟通对接，确保税收收入应收尽收和均衡入库。

3.加强综合治税，规范非税收入管理，加大各类违法行为处理力度、强化预算单位收费收入及其他收入监管，尽快启动打击“两违”行动。

4.继续协调各职能部门，积极了解上级最新政策和资金走向，主动向上级争取项目资金。

5.盘活存量国有资产。对原国有企业改制遗留的房屋、土地资产加大开发利用和保护，最大限度的发挥资产的使用效益和经济效益。

（三）压实“三保”保障责任，落实“过紧日子”思想

1.建立月基本保障预期制度。要求各预算单位于每月27日前上报次月的基本支出需求，结合当月县级收入、上级调度情况，坚持“三保”支出顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出，紧紧兜住“三保”，特别是“保工资”底线。

2.加强财政资金整合力度。筑牢“过紧日子”思想，严格按预算批复执行，严控非急需、非刚性财政支出，通过最大限度压减“三公经费”和一般性支出等措施，为“三保”支出腾出更大财力空间。

（四）细化隐性债务化解任务，最大限度化解债务

按照化解计划，对每一笔化解债务实行动态监控，定期组织化解进度慢的单位，逐项核实原因，制定解决措施。通过增加土地出让和国有资产处置收入、加快平台公司市场化转型等方式，减轻财政支出压力，确保完成债务化解任务。

主任、各位副主任、各位委员：

新时期财政工作，面临着前所未有的机遇和挑战，我们必须认清形势、把握趋势，科学研判全县经济社会发展特征，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻县委的决策部署，自觉接受县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议的审议意见，坚定不移贯彻新发展理念，推进财政工作高质量发展，凝心聚力，真抓实干，在做大财政总量上深度发力，在做强财政实力上持续发力，在提高收入质量上精准发力。

以上报告，请予审议。