兴安县本级 2022年预算调整方案（草案）

兴安县本级2022年预算调整方案（草案）

本着“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、确保重点”的原则，结合我县预算执行情况，需对2022年地方一般公共预算收支和政府性基金收支情况进行调整。

一、预算调整事由

按照中央统一部署，今年实施新的组合式税费支持政策，截止2022年9月底，留抵退税已退税5799万元，预计全年退税减税约8000万元，将较大程度影响我县税收收入。为支持地方落实退税减税政策，中央将安排一次性补助资金，但无法完全覆盖地方税收减收缺口。同时，年度预算执行过程中部分刚性增支需予以保障。为此，拟通过调整年初预算支出和盘活存量资金等方式，确保一般公共预算当年平衡、长期可持续。此外，今年自治区财厅下达我县新增政府一般债券12982万元、专项债券33100万元、再融资债券17400万元，增加额度需进行相应收支调整。受经济下行和疫情影响，需对2022年地方一般公共预算收入和政府性基金收入预期目标进行调整。基于上述原因，需对县十七届人大二次会议审议通过的财政预算草案进行调整。

二、一般公共预算调整方案

（一）财政收入调整情况 

1. 县十七届人大二次会议批准我县组织财政收入年初预算为90480万元，其中税收收入为72780万元，非税收入为17700万元。截止2022年9月底，一是海螺水泥受成本上升、需求收缩等因素影响，累计减收7946万元；二是房地产和建筑行业受市场大环境影响，销售下降，成本上升，合计减收约1105万元；三是因实施中央出台的组合式税费政策减收约1800万元，其中制造业中小微企业缓缴税费减收约1500万元，另有增值税留抵退税约5799万元；四是部分重点企业减收较大，如中石油桂林销售分公司迎宾城加油站减收713万元，兴安民兴村镇银行减收344万元。为此，现将全年税收收入调整为65559万元；非税收入年初预算为17700万元（与年初一致）；全年组织收入调减7221万元，调整预算为83259万元；一般公共预算收入为50940万元（与年初一致）。

2. 获上级财政补助收入219459万元，比年初预算173353万元增加46106万元。其中返还性收入7559万元，一般转移支付171700万元，专项转移支付40200万元。

3. 年初调入预算稳定调节基金7350万元，本次减少调入1371万元，全年调入5979万元。 

4. 增加债券转贷收入30382万元（含一般债券12982万元、再融资债券17400万元）。

5. 调入资金调整为4000万元，比年初预算减少46000万元。

6. 上年结余5652万元（2021年决算数），比年初预算减少727万元。 

综上，各项收入增减相抵后，一般公共预算财力增加28390万元。 

（二）财政支出预算调整情况

县十七届人大二次会议批准我县年初预算支出为288022万元，其中一般公共预算支出268490万元，转移性支出（上解支出）2132万元，债券还本支出17400万元。调整后的支出为316412万元，其中一般公共预算支出285242万元，上解支出3000万元，结转下年10770万元，债券还本支出17400万元（与年初一致）。根据预算执行进度及重点项目支出情况，科目调剂主要内容如下：

1. 科目调减

（1）从年初预算安排的“227预备费”2700万元中调减2700万元。

（2）根据年初预算安排，结合预算执行进度及项目实施进展情况作出相应调减，共调减42766万元。其中调减“207文化旅游体育与传媒支出”7656万元，“208社会保障和就业支出”9281万元，“210卫生健康支出”4477万元，“211节能环保支出”4864万元，“212城乡社区支出”9437万元，“215资源勘探电力信息等支出”14万元，“216商业服务业等支出”203万元，“220自然资源海洋气象等支出”5282万元，“221住房保障支出”1552万元。

2. 科目调增

（1）动用年初预备费2700万元。相应调增“201一般公共服务支出”418万元，“204公共安全支出”341万元，“206科学技术支出”950万元，“207文化旅游体育与传媒支出”4万元，“208社会保障和就业支出”200万元，“213农林水支出”777万元，“215资源勘探电力信息等支出”10万元。

（2）安排重点民生扶贫领域等支出16767万元，主要用于保障“三保”、农林水、教育等方面支出。其中调增“201一般公共服务支出”3631万元，“204公共安全支出”656万元，“205教育支出”8206万元，“213农林水支出”2693万元，“214交通运输支出”312万元，“217金融支出”246万元，“222粮油物资储备支出”84万元，“224灾害防治及应急管理支出”939万元。

（3）新增上级专项补助收入29769万元。其中“201一般公共服务支出”16万元，“207文化旅游体育与传媒支出”7830万元，“208社会保障和就业支出”46万元，“210卫生健康支出”72万元，“211节能环保支出”5254万元，“212城乡社区支出”2573万元，“213农林水支出”4711万元，“214交通运输支出”399万元，“215资源勘探电力信息等支出”282万元，“216商业服务业等支出”245万元，“217金融支出”762万元，“220自然资源海洋气象等支出”4981万元，“221住房保障支出”1917万元，“224灾害防治及应急管理支出”681万元。

（4）新增一般债券收入安排12982万元。其中“201一般公共服务支出”200万元，“205教育支出”858万元，“208社会保障和就业支出”2369万元，“210卫生健康支出”400万元， “212城乡社区支出”2890万元，“213农林水支出”3991万元，“214交通运输支出”1300万元，“221住房保障支出”974万元。

（5）年终结余调增10770万元。

（6）上解支出调增868万元。

（三）调整后的一般公共预算收支情况

1. 收入方面。经上述调整，2022年我县一般公共预算总收入316412万元，比年初预算288022万元增加28390万元，增长10%。其中一般公共预算收入50940万元，与年初预算一致；返还性收入7559万元，与年初预算一致；一般转移支付收入171700万元，比年初预算155363万元增加16337万元，增长11%；专项转移支付收入40200万元，比年初预算10431万元增加29769万元，增长285.4%；新增债券转贷收入30382万元；政府性基金调入资金4000万元，比年初预算减少46000万元，下降92%；调入稳定调节基金5979万元，比年初预算减少1371万元，下降18.6%；上年结余5652万元（2021年决算数），比年初预算减少727万元，下降11.4%。

2. 支出方面。经上述调整，2022年我县一般公共预算总支出316412万元，比年初预算288022万元增加28390万元，增长10%。其中一般公共预算支出由268490万元调整为285242万元，增加16752万元，增长6%；上解支出3000万元，增加868万元，增长41%；债券还本支出17400万元，与年初一致；结转下年10770万元（年初预算为0）。

三、政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整及变动情况

2022年自治区下达我县专项债券资金33100万元，相应调增政府性基金收入33100万元；国有土地使用权出让收入调整为10000万元，比年初预算减少80000万元，下降89%；专项债券对应项目专项收入调整为8733万元，比年初预算增加483万元，增长6%；城市基础设施配套收入调整为100万元，比年初预算减少500万元，下降83%；上级转移支付收入4374万元，比年初预算增加3146万元，增长256%。

（二）支出预算调整及变动情况

文化体育与传媒支出调整为8万元（年初预算为0）；社会保障和就业支出调整为3496万元，比年初预算增加2469万元，增长240%；城乡社区事务支出调整为6128万元（其中国有土地使用权出让安排支出5678万元，城市基础设施配套费安排支出50万元，污水处理费安排支出400万元），比年初预算减少34850万元，下降85%；农林水事务支出调整为120万元，比年初预算减少12万元，下降9%；其他支出调整为33652万元（其中专项债券收入安排支出33100万元，彩票公益金安排支出552万元），比年初预算增加33452万元，增长16726%；债务付息支出调整为8781万元，比年初预算增加510万元，增长6%；债务发行费用调整为81万元，比年初预算增加1万元，增长1%；调出资金调整为4000万元，比年初预算减少46000万元，下降92%；调整后年终结余13116万元。

（三）调整后的政府性基金收支情况

经上述调整，2022年我县政府性基金收入总计69382万元，比年初预算111153万元减少41771万元，下降38%。政府性基金支出总计69382万元，比年初预算111153万元减少41771万元，下降38%。其中政府性基金支出52266万元，比年初预算50688万元增加1578万元，增长3%；调出资金4000万元，比年初预算50000万元减少46000万元，下降92%；年终结余13116万元，比年初预算10465万元增加2651万元，增长25%。

附件：1. 兴安县2022年财政收入预算调整表（草案）

          2. 兴安县2022年财政支出预算调整表（草案）

3. 兴安县2022年政府性基金预算调整表（草案）