兴安县2020年度政府预算公开

兴安县2020年度政府预算公开

一、关于兴安县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

二、兴安县年初预算转移支付情况

三、兴安县政府债务有关情况说明

四、兴安县 “三公经费”预算安排情况说明

关于兴安县2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算草案的报告

2020年5月14日在兴安县第十六届人民代表大会第六次会议上

兴安县财政局李芳

各位代表:

我受县人民政府委托，现将兴安县2019年预算执行情况和2020年财政预算草案提请县十六届人大六次会议审议，并请县政协委员和其他同志们提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，在县委的正确领导和人大的监督支持下，全县上下坚持以十九大、十九届二中、三中、四中全会精神为统领，认真落实县委的决策部署，坚持新发展理念，按照高质量发展要求，实施积极财政政策，推进财税体制改革，克服政策性减收增支等诸多困难，在保障“保工资、保运转、保基本民生”的前提下，全力支持打好“三大攻坚战”，有效防范和化解政府债务风险。全县财政工作运行平稳，全县组织财政收入115006万元，按可比口径增长12.3%;一般公共预算支出288805万元，增长10%。

(一)一般公共预算执行情况

全县一般公共预算总收入317237万元，其中:一般公共预算收入81049万元、上级补助收入172944万元、一般债券转贷收入5300万元、调入政府性基金37000万元、动用预算稳定调节基金1261万元、上年结余19683万元。

一般公共预算总支出317237万元，其中:一般公共预算支出288805万元、上解支出1320万元、地方政府债券还本支出1900万元(借新还旧)，安排预算稳定调节基金14830万元，扣除结转下年继续使用的专款10382万元，收支平衡。

1.收入预算执行情况。2019年完成一般公共预算收入81049万元，完成调整预算的103.4%，增长2.1%，其中:税收收入完成30897万元，增长14.8%;非税收入完成50152万元，下降4.4%。

2.支出预算执行情况。2019年一般预算支出288805万元，完成调整预算的106.6%，同比增长10%。重点支出情况如下:一般公共服务支出33009万元，同比下降31.2%;公共安全支出12837万元，同比增长1.6%;教育支出58837万元，同比增长16.7%;社会保障和就业支出49200万元，同比增长38.1%;城乡社区事务支出45851万元，同比增长48.5%;农林水事务26928万元，同比增长5.7%;卫生健康支出34565万元，同比增长2.1%。

3.总预备费执行情况。全县年初安排总预备费2200万元，全年动用预备费2192万元。主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。

(二)政府性基金预算执行情况

全县政府性基金总收入98346万元。其中:当年基金收入43108万元，完成预算的66.1%;上级补助收入3520万元;专项债券收入42500万元;上年结余9218万元。

全县政府性基金预算总支出98346万元。其中:当年基金支出53047万元;调出资金37000万元;专项债券还本支出990万元;年终结余7309万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

2019年社会保险基金收入41199万元，完成预算的122.6%;支出38033万元，完成预算115.3%。收支相抵，当年结余3167万元，年终滚存结余23049万元。其中:①城乡居民基本养老保险基金收入11449万元，支出9184万元，当年结余2266万元，年终滚存结余20878万元;②机关事业单位基本养老保险基金收入29750万元，支出28849万元，当年结余901万元，年终滚存结余2171万元。

各位代表，以上报告的执行数均为快报数，具体执行情况详见预算草案，最终执行结果以决算数为准。

(四)政府债务基本情况

1.政府债务限额情况

2019年自治区核定我县政府债务限额158800万元，其中一般债务限额80000万元，专项债务限额78800万元。

2.政府债务余额情况

截止2019年底，我县政府债务余额154004万元，其中一般债务余额76254万元，占比49.5%，专项债务余额77750万元，占比50.5%。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3.政府债券发行及安排使用情况

2019年我县新增政府债务45900万元，均通过发行新增政府债券举借。2019年收到转贷新增债券45900万元，其中一般债券3400万元，专项债券42500万元，主要用于市政建设、乡村振兴、“四建一通”、产业园、土地收储、棚户区改造等领域的重大项目。

2019年我县发行再融资债券1900万元，用于偿还以前年度到期债务。

4.政府债务还本情况

2019年全县政府债务还本(含再融资)3369万元，其中一般债务还本2379万元(含再融资还本1900万元)，专项债务还本990万元。

5.未来五年政府债券到期情况

截止2019年底，我县政府债券余额149057万元，其中一般债券71307万元，专项债券77750万元。从分年度到期看，2020年到期2300万元，均为一般债券，2021年到期9100万元(一般债券6100万元，专项债券3000万元)，2022年到期17400万元，均为一般债券，2023年到期30150亿元(一般债券12900万元，专项债券17250万元)，2024年到期20500万元(一般债券13000万元，专项债券7500万元)。我县将根据各年度债券到期情况做好资金筹措方案，确保按时还本付息，维护政府良好信誉。

(五)落实人大预算决议和重点工作情况

1.财政收入平稳增长。面对严峻的收入形势和突出的收支矛盾，财政部门统筹协作，密切关注财政经济运行情况，坚持依法征收，切实增强财政保障能力。充分发挥财政部门组织协调作用，主动适应经济新常态，加强与税务等部门的沟通协作，动态分析收入执行情况，掌握税源结构分布、增减变动，加强重点税源管理，深挖税收增长潜力，促进财政增收。全年组织财政收入完成115006万元，按可比口径增长12.3%。

2.重点支出得到保障。一是重点保障了工资发放。首先坚持把工资支出作为财政支出的第一顺序，确保了工资、津补贴按月发放。二是优先安排单位运转经费，确保了机构的正常运转和社会稳定支出。三是重点保障了民生支出和公共事业发展的需要，2019年财政民生支出237307万元，较去年增加39630万元，增幅20.1%，占全县一般公共预算支出的82.2%。

3.精准脱贫保障有力。我县全年财政扶贫资金投入8042万元，其中:支持基础设施项目建设96个，投入3447万元;支持贫困户发展生产4438户，产业奖补资金771万元，覆盖率达96%;获得国家小额扶贫信贷贴息915户，贷款贴息135万元;补助“雨露计划”学生1147人/次，补助金额140万元;其他扶贫投入3549万元。

4.足额落实各项教育民生政策资金。2019年财政安排教育资金36237万元。其中项目建设资金4200万元，教育民生资金32037万元。包括教育系统工资27589万元;学前教育、义务教育和高中教育生均公用经费2994万元;高中、中职学生免学费补助资金207万元;贫困学生生活救助1247万元，受益学生达4771人次。

5.加快推进社会保障体系建设。2019年安排涉及社保、医疗卫生等民生支出71231万元，其中:支出全年拨付在职人员养老保险费6335万元，拨付城乡居民医疗保险资金24600万元;拨付基本公共卫生服务资金1276万元;发放机关事业单位退休人员养老金28300万元;发放农村计划生育家庭奖励资金1210万元;发放城乡和调整城乡特困人员护理费6000万元;发放退役军人生活、优抚、医疗等补助资金2601万元，发放3973人次;发放失地农民生活补助资金130万元;发放孤儿爱心资金66万元;发放高龄老人生活补助资金580万元;发放残疾人事业相关资金共计133万元。除此之外，我们还大力筹集资金，补发2016、2017年公务员医疗补助资金5258万元，补发建档立卡贫困人员城乡医疗补助资金1223万元，补助54337人次，补发卫生系统差额拨款事业单位2014年至2018年职业年金944万元。

6.财政管理不断加强。一是着力化解风险，债务规模不断减小。2019年筹集资金偿还政府性债务52400万元，有效降低了政府债务风险。二是加大财政投资评审力度，健全财政评审体系和工作机制。2019年完成评审项目200个，评审额77900万元，审减7000万元，审减率达到9.1%。三是扩大政府采购监管范围，不断拓展政府采购规模。2019年采购预算为35296万元，实际采购金额31820万元，节约采购资金3476万元，节约率9.9%，比上年节约率增长4.7个百分点，各项工作的有序开展，对全县财政资金进行了有效的监督。

7.关于落实人大审查意见情况。认真落实兴安县十六届人大常委会对2018年财政决算、2019年上半年预算执行情况及2019年预算调整方案的审查意见。

按照县十六届人大常委会第三十一次、三十三次会议决议以及人大财经委审查意见的要求，集中力量发展实体经济，培育新的经济增长点，突出抓好财源建设，管好用好财政资金，加强债务监管，防范和化解债务风险，不断注重民生支出，促进了社会和谐稳定。同时，及时报送县人大常委会审议2018年财政决算、2019年上半年预算执行情况、2019年预算调整方案，按照县人大的审议意见，及时组织人员制定落实整改措施，并上报县人大审查。

各位代表，过去一年我县预算执行情况总体较好，取得一定成绩。但我们也应清醒地看到，经济发展进入转型升级关键期，财政改革进入“深水区”，面临较大的困难和挑战，主要表现在:一是受经济下行压力加大和减税降费政策等因素影响，财政增收难度增加，刚性支出增加，收支平衡难度加大，收支矛盾更加突出;二是预算绩效激励约束作用还不够强，财政资源配置效率和资金使用效益有待提高;三是债务风险指标仍然较高，被列为“三保高风险提示”地区。我们高度重视，将在县委县政府正确领导下采取有力措施逐步解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导监督和支持。

二、2020年预算草案初步方案

根据全区预算编制精神，为全面贯彻落实县委、县政府重大决策部署，结合积极财政政策要求和财力状况，提出2020年财政预算初步方案。

(一)预算编制的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，继续严控“三公”经费，大力压减一般性支出，削减低效无效支出。坚持统筹兼顾、突出重点、优化结构，全力支持中央、自治区和县委、县政府重大发展战略、重点领域改革和重大项目建设。加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金。不断完善预算支出标准体系，提高预算编制的科学性。进一步做实项目库，严格项目入库管理。全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效管理一体化，提升财政资源配置效率，切实提高资金的使用效益。

(二)预算编制的原则

根据《预算法》相关规定和国家、自治区、市预算管理文件精神，2020年财政预算编制的总体原则是:

1.量入为出。根据《预算法》的要求，2020年政府预算坚持以收定支，量入为出，收支平衡。财政收入预算的安排同经济社会发展相适应，既充分估计财政增收的困难，又坚定信心，保持适当的增长速度。支出预算安排统筹兼顾、客观稳妥，坚持收支平衡，不编赤字预算。

2.优先“三保”。根据我县财力状况和财政保障级次，财政支出优先用于“保工资、保运转、保基本民生”。按照各级文件要求安排人员经费;通过实行商品服务支出分类分档定额，保障单位基本运转需求;科学合理地根据各预算单位工作开展情况编制单位项目经费预算。

3.有序化债。按照中央、自治区对政府债务管理的要求，结合我县政府性债务情况和通过的政府性债务中长期支出预算方案，建立政府债务风险预警与化解机制，落实政府性债务化解目标。

4.防范风险。在我县财政运行较为困难的情况下，各单位部门预算的编制秉着勤俭节约的原则，大力压减一般性支出、严控“三公”经费，制定增收节支规定，严控公务消费，强化财经纪律，防范财务风险，提高财政资金使用效益，有效防控财政风险。

5.精细测算。安排年度财政预算时，将上级提前下达的转移支付全部纳入本级预算，全面反映本级预算收支情况，努力提高预算编制的完整性;加强和规范全口径预算管理，增强公共财政预算与政府积极预算的统筹力度;收支统一管理、统筹安排、提高财政资金使用效益。

6.刚性约束。要严格执行财政批复的年度部门预算，对预算单位公用经费超支的，一律不予追加;政策性增支、突发事件处置、县委县政府临时交办等其他事项确需追加预算的，按照规定程序报批。建立完善项目支出绩效评价机制，绩效评价结果作为下一年度预算安排、年度预算调整的重要依据。

(三)一般公共预算草案

1.收入预算安排情况

2020年伴随着税收政策的调整和经济下行的压力，预计全县组织财政收入115000万元，其中:税收收入70000万元，同比增加5146万元，增幅7.9%，占全县组织财政收入的60.9%;非税收入45000万元，同比减少5152万元，下降10.3%，占全县组织财政收入的39.1%，占一般公共预算收入的57.7%。

2020年预计一般公共预算收入77967万元，同比减少3082万元;加上税收返还7404万元、一般性转移支付补助88341万元、专项转移支付补助7770万元、调入资金43470万元、动用稳定调节基金4050万元、上年结余收入10382万元，2020年预计财政总收入为239384万元。

2.支出预算安排情况

2020年一般公共预算总支出安排239384万元，其中:当年一般公共预算支出236048万元;上解上级支出1036万元，一般债务还本支出2300万元。

3.一般公共预算中预备费安排情况

2020年一般公共预算安排预备费2200万元，用于预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出以及其他难以预见的开支。

4.重点保障支出和主要项目安排情况

(1)教育支出。安排资金26035万元，重点做好以下工作:一是加快推进学前教育及义务教育均衡发展;二是提升学校标准化建设及规范化管理水平;三是继续加快薄弱学校改造、提高教学质量水平。

(2)文化旅游体育与传媒支出。安排资金3195万元，围绕全域旅游发展，做好乡村旅游和精品旅游线路上的基础设施;挖掘兴安历史文化、农村特色民居，开发旅游特色产品，做长旅游产业链;进一步推进村级公共服务中心建设。

(3)社会保障和就业支出。安排资金39150万元，主要用于落实城乡低保、医疗救助、农村五保供养政策;完善社会救助体系和社会福利制度，加强困难儿童、妇女、老年人和残疾人的关爱保护服务工作;落实积极的就业政策，做好职工在岗技能提升培训和农民工培训工作。

(4)卫生健康支出。安排资金34531万元，主要用于完善城乡居民基本医疗保险制度;深化县级公立医院综合体制改革，加快推进分级诊疗体系建设和多种形式医疗联合体系建设，进一步完善公共卫生服务体系，加快推进县妇幼保健院和中医院搬迁项目建设。

(5)农林水支出。安排资金21889万元，主要用于全力支持脱贫攻坚，大力改善贫困村基础设施建设;加快村屯亮化、绿化和美化的提升，打造现代特色农业示范区的“升级版”。

(6)住房保障支出。安排资金13272万元，重点用于公租房建设、农村危房改造等。

(四)政府性基金预算

2020年全县政府性基金预算总收入安排90849万元，其中:当年政府性基金预算收入81950万元、上级补助收入1590万元、上年结余7309万元;政府性基金总支出安排90849万元，其中:当年支出安排41602万元、调出资金43470万元;收支相抵，年终结余5777万元。

(五)社会保险基金预算

2020年社会保险基金预算总安排情况是:社会保险基金预算收入39324万元，支出37038万元，收支相抵，当年结余2286万元;加上上年结余23049万元，年终滚存结余25335万元。其中:1.城乡居民基本养老保险基金收入11668万元，支出9382万元，当年结余2286万元，年终滚存结余23164万元;2.机关事业单位基本养老保险基金收入27656万元，支出27656万元，收支相抵，年终滚存结余2171万元。

(六)2020年财政工作重点

2020年，面对经济发展新的风险挑战，我们将精准施策、统筹平衡、整合财力、促进均衡，着力推进经济提质增效，支持保障民生事业发展，优化提升财政管理效能，以应对经济下行压力及外部不确定性因素，助推我县经济社会持续平稳发展。

1.抓好财政收支管理，全面保障重点支出

一是稳预期组织收入。坚持实事求是、把握规律、均衡运行，依规平稳有序组织收入，确保完成全年收入目标;严格依法征管，努力提高收入质量，加强对重点征管税源、重点税种、重点企业的跟踪服务，防止税收“跑冒滴漏”;全力争取获得上级更多的项目和资金支持，为县域经济发展注入持续动力。

二是重坚持培植财源。大力培植涵养税源，壮大民营经济发展，加强对重点行业、重点税源和重点税种的分析预测，及时掌握税收动态，挖掘增收潜力;牢固树立质量效益观念，用务实的作风和创新的手段来抓财源培植，着眼长远，久久为功，确保财税收入持续健康增长。

三是压支出落实“三保”。硬化预算约束，加强预算执行管理，提高支出进度的均衡性;按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”要求，积极调整优化支出结构，严控“三公”经费，继续压缩一般性支出;统筹整合各项资金，着力盘活用好存量资金，集中更多财力统筹用于经济社会发展急需领域。

四是增投入保障民生。进一步加大教育、卫生、社保等民生领域投入，推进民生实事项目建设，落实配套资金，完善后续管养;加强扶贫领域资金监管，认真落实财政脱贫政策，加快整合脱贫资金和涉农资金，动态监控扶贫资金执行使用;坚持农业农村优先发展，推进乡村振兴，加快推进农业农村现代化，不断增强人民群众的获得感幸福感安全感，促进社会和谐稳定。

2.打好三大攻坚战役，全面建成小康社会

一是打好防范化解金融风险攻坚战。坚持底线思维，增强忧患意识，提高防控能力，以结构性去杠杆为基本思路，努力实现宏观杠杆率稳定和逐步下降;健全政府举债融资体制，加强债务风险监测、分析、研究和预警，对债务率、偿债率、逾期债务率等风险预警指标，实现动态监测和管理。

二是打好精准脱贫攻坚战。完善扶贫投入优先保障、精准投向、统筹整合等机制，加强项目资金跟踪问效、检查验收、绩效评价的全过程管理，确保脱贫工作务实、过程扎实、结果真实;借助乡村振兴战略的推进和实施，提高精准脱贫效果的可持续性，为长远目标的实现打下基础。

三是打好污染防治攻坚战。继续把打造良好生态环境作为公共财政支持的重要方向，着力解决突出环境问题，分清轻重缓急，抓住主要矛盾;调整产业结构、能源结构、运输结构及农业投入结构，引导社会公众在污染治理领域的有序参与，构建全民共治的污染治理体系;严格执行环保法律制度，以零容忍态度坚决制止和打击各类环境违法行为，及时追责、顶格问责，以重典治乱的标准打好污染防治持久战。

3.用好绩效杠杆作用，全面加强财政管理

一是加强绩效目标管理。加强对绩效目标的审核，重点审核绩效目标与部门职能的相关性、绩效目标设置的科学性、实现绩效目标所采取措施的可行性、所需资金的合理性，并将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。

二是加强预算绩效评价。全面开展绩效运行监控，实行绩效目标实现程度与预算执行“双监控”，及时掌握绩效目标实现情况和预期效果;开展绩效自评工作，重点选择部分资金规模较大和社会公众关注的发展类、民生类项目，组织专家或引入第三方评价机构进行评价，并逐步提高纳入评价范围的资金总量占财政支出的比例。

三是加强评价结果应用。建立绩效报告制度及绩效评价结果反馈机制，把评价结果作为下年度预算安排和资金分配的重要依据。

各位代表，2020年是我国“十三五”规划实施的收官之年、谋划编制“十四五”规划的关键之年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，不忘初心、牢记使命，履职尽责，扎实做好各项财政工作，助力我县全面建成小康社会、全面开启社会主义现代化建设新征程。

二、2020年兴安县年初预算转移支付情况

2020年我县共获得上级提前下达转移支付资金96111万元(不含返还性收入)，同比增加17466万元，增长22.21%，其中:一般性转移支付资金88341万元，同比增加25028万元，增长39.53%;专项转移支付资金7770万元，同比减少7562万元，下降49.32%。我县已将上级提前转移支付资金全额纳入2020年政府预算，提高预算编制完整性、真实性，确保提前下达资金安排到位。

三、兴安县2020年政府债务有关情况说明

一、政府债务限额

经上级财政部门核定我县2019年政府债务限额为158800万元，其中:一般债务限额为80000万元，专项债务限额为78800万元。2020年新增专项债务限额3500万元，2020年全年政府债务限额上级财政部门尚未核定。

二、政府债务余额

2019年，我县政府债务余额决算数154004万元，其中:一般债务余额为76254万元，专项债务余额为77750万元。我县政府债务余额均控制在政府债务限额以内，政府债务风险可控。

三、政府债券收入及安排使用情况。

截止2020年5月5日，我县举借新增政府专项债券资金3500万元，其中兴安县五里峡直供水备用水源建设项目1000万元，兴安县妇幼保健院整体搬迁工程项目2500万元。

四、政府债务还本

2020年，我县预计减少债务本金(含置换、核销等)2300万元，其中预计发行再融资债券偿还到期的政府一般债券2300万元。

五、政府债务付息

2020年，我县预计支付债务利息5599.99万元，其中:一般债券付息2700.94万元，专项债券付息2899.05万元。

四、兴安县 “三公经费”预算安排情况说明

2020年兴安县一般公共预算安排“三公”经费共计1603.43万元，同比减少54.07万元，减少3.26%，具体如下:

一、因公出国(境)经费

因公出国(境)经费2020年预算0万元，与上年持平。

二、公务接待费

公务接待费2020年预算872.14万元，比2019年预算减少30.46万元，下降3.37%。主要是厉行节约，用于会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

三、公务用车费

(一)公务用车运行维护费:公务用车运行维护费2020年预算731.29万元，比2019年预算减少23.61万元，同比下降3.13%。主要是逐步规范公务车辆管理;预算费用主要用于执行公务以及开展各项检查所需燃料费、维修费、保险费以及车辆年审等支出。

(二)公务用车购置费:公务用车购置费2020年预算0万元。