兴安县白石乡中心校2024年度部门决算

兴安县白石乡中心校

2024年度部门决算

目录

第一部分：兴安县白石乡中心校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：兴安县白石乡中心校2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：兴安县白石乡中心校2024年部门决算情况说明

一、2024　年度收入支出决算总体情况。

二、2024　年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024　年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：兴安县白石乡中心校概况

一、本单位职责

1．实施义务教育，促进基础教育发展，办人民满意的教育。

2．加强教职工思想道德建设，坚持把德育工作放在学校工作的首要位置。

3．继续加强教育科研工作，抓好教师队伍建设，着重从思想政治教育和业务素质提高方面来抓，加强教师的成长记录管理，加强师训工作的针对性，加强组织学习、搞好继续教育工作，加强与外界的学习交流，深化教育改革，优化教育结构，做好课堂教学改革工作，加速课改进程，进一步开展课题研究工作，全面推进素质教育。

4．切实加强学校安全工作，充分认识学校安全工作的重要性，把抓好学校安全摆放到重要位置，切实落实好各项工作措施，努力消除各种安全隐患，保障广大师生的身心健康与安全。

5．加强法律普及宣传和学习工作，增强法律意识、依法治校、依法治教、依法实施和巩固“两基”成果。

6．继续开展多渠道筹资办学，管好用好教育经费，优化教育资源，努力改善我中心校办学条件。

7．按时按量完成上级业务主管部门下达的各项任务，并保证质量。

二、机构设置情况

本单位是二级预算单位，上级主管部门是兴安县教育局，我校设有工会、教育处、政教处、总务处四个职能部门，其部门职能主要如下：

（一）工会的工作职能

1．充分发挥工会教育职能，努力抓好教职工队伍建设。

2．充分发挥工会监督职能，积极完善校园民主政治制度建设。

3．充分发挥工会维权职能，切实维护教职工的合法利益。

4．充分发挥工会协调职能，努力促进校园和谐。

（二）教务处的工作职能

教务处是学校教学的直接管理部门，负责计划、组织、实施、管理教学工作的全过程。教务处需要协助校长确定教学管理的重点，并具体负责监督执行教学计划方案，具体负责教学检查的组织实施，落实教学计划，确保学校教学不受干扰地正常进行，对学校的教学活动达到最有效的控制，使学校内部各种与教学有关的机制协调运行，达到教育和教学目标。

（三）政教处的工作职能

政教处是校长领导全校德育工作的得力助手，其主要职责是全面负责学校对学生的常规管理、思想教育、日常行为规范的养成及学校有关的大型活动的组织工作，促进学生良好行为习惯的养成及思想道德水平的提高。

（四）总务处工作职能

总务处是在校长领导下负责校园校舍、物资财产、生活福利等总务行政管理的职能处室。

其主要职能是：

1．规划职能：做好全校总务工作，编制学校总务工作计划并组织实施，配合学校教学任务的完成。

2．财务职能：遵守财经纪律，执行政府部门财务管理制度。严格按上级下发的清单和各规章制度做好学校的收费及上缴国库工作，做好财务核算、费用报销及审核工作，做好有关考勤、考核等奖金、工资发放工作，合理使用经费，按期报好报表。

3．管理职能：负责学校基建、卫生保健、教学物品采购工作，协调本部门与校内外有关部门工作联系，负责全校各种设备、器具、财产的管理、保养和维修，指导有关部门和人员合理使用，负责门岗管理。

4．服务职能：负责学校后勤工作，关心师生生活，负责全校教学区、教职工生活区卫生保洁的各类设施维修、监督、管理等工作。

第二部分：兴安县白石乡中心校2024年度部门决算报表

兴安县白石乡中心校没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

兴安县白石乡中心校没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

第三部分：兴安县白石乡中心校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入727.19万元，其中本年收入727.19万元，　较2023年度决算数减少132.14万元，下降15.38％。收入具体情况如下：

1．一般公共预算财政拨款收入722.58万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少136.75万元，下降15.91％，主要原因是2024年学生人数减少，教师人数减少，压减和优化公用经费支出。

2．政府性基金预算财政拨款收入4.61万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加4.61万元，增长100％，主要原因是2023年无此项拨款收入，2024年此项财政拨款用于偿还前几年拖欠的学校用品采购、电脑一体机维修等公用经费款项。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

5．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

6．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

7．使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

8．上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

（二）本单位2024年度总支出727.19万元，其中本年支出727.19万元，　较2023年度决算数减少132.14万元，下降15.38％。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）722.58万元：主要用于工资福利支出，商品和服务支出，对个人和家庭的补助支出，较2023年度决算数减少136.75万元，下降15.91　％，主要原因是2024年学生人数减少，教师人数减少，压减和优化公用经费支出。

基本工资230.39万元，津贴补贴42.67万元，绩效工资103.91万元，机关事业单位基本养老保险57.56万元，职业年金缴费21.59万元，职工基本医疗保险26.45万元，公务员医疗补助28.98万元，其他社会保障缴费2.17万元，住房公积金37.71万元，其他工资福利56.75万元，退休生活补助83.69万元，助学金2.81万元，办公费15.94万元，电费9.70万元，维修（护）费1.85万元，培训费0.42万元。

2. 政府性基金预算财政拨款支出4.61万元：主要用于办公费支出，较2023年决算数增加4.61万元，增长100％，主要原因是2023年无此项拨款收入，2024年此项财政拨款用于偿还前几年拖欠的学校用品采购、电脑一体机维修等公用经费款项。

3．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

4．年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

兴安县白石乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出722.58万元，较2023年度决算数减少136.75万元，下降15.91％。其中：基本支出722.58万元，项目支出0万元。

兴安县白石乡中心校2024　年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为722.58万元，支出决算为722.58万元，完成年初预算的100％。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为722.58万元，支出决算为722.58万元，完成年初预算的100％。主要用于工资福利支出，商品和服务支出，对个人和家庭的补助支出，较2023年度决算数减少136.75万元，减少15.91％，主要原因是2024年学生人数减少，教师人数减少，压减和优化公用经费支出。

基本工资230.39万元，津贴补贴42.67万元，绩效工资103.91万元，机关事业单位基本养老保险57.56万元，职业年金缴费21.59万元，职工基本医疗保险26.45万元，公务员医疗补助28.98万元，其他社会保障缴费2.17万元，住房公积金37.71万元，其他工资福利56.75万元，退休生活补助83.69万元，助学金2.81万元，办公费15.94万元，电费9.70万元，维修（护）费1.85万元，培训费0.42万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出722.58万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出608.18万元，完成年初预算的100　％。

（二）商品和服务支出27.91万元，完成年初预算的　100　％。

（三）对个人和家庭的补助支出86.49万元，完成年初预算的100％。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

兴安县白石乡中心校2024年度政府性基金支出4.61万元，较2023年度决算数增加4.61万元，增长100％。其中：基本支出4.61万元，项目支出0万元。

兴安县白石乡中心校2024年度政府性基金支出年初预算为4.61万元，支出决算为4.61万元，完成年初预算的100％。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为4.61万元，支出决算为4.61万元，完成年初预算的100％。主要用于商品和服务支出办公费4.61万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

兴安县白石乡中心校2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

兴安县白石乡中心校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。

一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排0单位机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增减（减少）0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0％，比上年增减（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，0（单位）、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0％，　比上年增减（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）　机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0％，比上年决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0％。比2023年增加（减少）0万元，增长（降低）0％。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0％；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1．整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数727.19万元，执行数727.19万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，预算绩效评价情况良好，预算绩效评价得到有效实施和监控，能较为准确地评估预算绩效和资金利用率。

2．部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目13个，项目支出总额162.77万元。其中，本级项目13个，本级项目支出162.77万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金119.60万元，占项目总数比例53.85％，占项目支出总额比例73.48％；6个项目评为二等，涉及资金43.17万元，占项目总数比例　46.15％，占项目支出总额比例26.52％；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0％，占项目支出总额比例0％；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0％，占项目支出总额比例0％。自评发现的主要问题及原因：一是对工作流程还没较为熟悉；二是有些项目的数量和计算单位理解不够透彻；三是项目后续监控还要进一步加强。下一步改进措施：一是及时对接主管部门，积极协调项目绩效自评的各个环节，确保及时完成；二是和同级其他乡镇学校主管领导沟通交流，领会学校项目绩效自评工作的各种标准；三是加强项目绩效监控工作，确保事前、事中、事后全流程监控，保证实施效果。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，农村义务教育学生营养膳食补助项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为39.58万元，执行数为39.58万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标（惠及学生数）大于等于407人；二是质量指标（农村义务教育学生营养膳食补助资金发放完成率）大于等于98％，实际完成率100％；三是时效指标（及时拨付农村义务教育学生营养膳食补助）小于等于1年，实际按时完成；四是成本指标（农村义务教育学生营养膳食补助资金总额）小于等于39.58万元，实际按时完成；五是社会效益指标（提升农村义务教育学生膳食水平，保障学生健康成长）；六是满意度指标（受益学生及家长满意度）大于等于98％，实际完成率98％。

3．部门绩效评价结果。

组织对“城乡义务教育生均公用经费”等13个重点项目进行了部门评价，评价结果为7个项目一等，6个项目二等，涉及资金162.77万元。从评价情况来看，预算绩效评价情况良好，预算绩效评价得到有效实施和监控，能较为准确地评估预算绩效和资金利用率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。