兴安县农业农村局2024年度部门决算

     兴安县农业农村局

  2024年度部门决算

目    录

第一部分：兴安县农业农村局概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：兴安县农业农村局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：兴安县农业农村局2024年度部门决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：兴安县农业农村局概况

一、本单位职责

（一）贯彻执行党的农业农村工作路线、方针政策及国家、自治区、市有关“三农”工作的法律法规。统筹研究和组织实施“三农”工作的发展战略、中长期规划、重大举措。负责农业综合执法，指导农业行业安全生产工作。参与涉农金融保险等政策制定。

（二）组织全县农业资源区划工作，指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。组织实施高标准农田、设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。管理全县外来物种。

（三）负责全县农业项目投资管理。编制县级投资安排的农业投资项目建设规划，依法依规提出农业投资规模和方向、农业项目奖补政策的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和跟踪监督管理。

（四）推动全县农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。承担农业产业技术体系和农技推广体系建设，实施科教兴农战略，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。组织引进农业先进技术，负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（五）指导全县农业农村人才工作。拟定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，会同有关部门组织开展农业教育和农业职业技能开发，会同有关部门承担新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。负责县域内农业经济开发工作和新技术、新品种、新成果的推广应用。会同有关部门依法实施农业农村人才专业技术资格和从业资格管理工作。

（六）承担完善农村经营管理体制的责任。依法依规参与研究提出深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农业承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业产业化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（七）负责全县种植业、畜牧业、饲草饲料、渔业、农业机械化、畜禽屠宰等农业产业的监督管理。指导粮食、油料、果蔬、草食畜等农产品标准化、规模化生产。组织协调和实施“菜篮子工程”建设，组织落实促进主要农产品生产发展的相关政策措施，构建现代农业体系。积极开展农业产业结构调整和产品品质的改善。依法开展兽医医政、兽医医疗器械、农作物种子（种苗）、草种、种畜禽、农药、兽药、肥料、饲料、饲料添加剂的许可及监督管理。负责执业兽医的管理。负责渔政监督管理。

（八）负责全县农产品质量安全监督管理。依法开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估，发布有关农产品质量安全状况信息。会同有关部门组织实施农产品质量安全地方标准。开展农业检验检测体系建设和机构考核。依法实施符合安全标准的农产品认证和监督管理。

（九）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织、协调农业生产资料市场体系建设，组织管理农业生产资料地方标准的实施。

（十）负责农作物重大病虫害防治和动物疫病防控工作。依法依规会同有关部门制定动植物防疫政策措施并指导实施，组织开展动植物防疫和检疫体系建设。监督管理县内动植物防疫检疫工作，依规监测、发布并组织扑灭疫情。配合植物检疫性有害生物普查。承担引进农作物种子(种苗)检疫审批工作。

（十一）开展“三农”问题的调查研究，并提出意见和建议，供县委、县政府决策参考。

（十二）负责全县农业农村工作综合性会议的组织、会议文稿的起草和下发的全县综合性涉农工作规范性文件的起草。

（十三）统筹推动发展全县农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。

（十四）组织开展农业对外合作工作。组织开展农业贸易促进和对外交流合作。会同有关部门组织实施县域外农业合作项目。                                                          

（十五）指导全县乡村特色产业发展、农产品加工业、休闲农业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。负责农业信息体系建设，指导农业信息服务。

（十六）负责农作物防灾减灾工作。检测、发布农业灾情，组织种子、化肥、药剂、机械等救灾物资储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导农牧业紧急救灾和灾后生产恢复工作。

（十七）完成县委、县政府交办的其他任务

（十八）职能转变。

二、机构设置情况

（一）单位内设机构（处室）的数量、名称、职能等情况：

县农业农村局内设10个职能股（室）。

1.办公室：负责机关日常运转，承担信息、安全、保密、信访、督办、宣传、应急、档案、政务公开等工作。牵头指导协调农业行业安全生产。牵头办理人大建议、政协提案。负责绩效考评工作。负责处理县委农办日常事务。负责县委领导农业农村工作讲话以及县委农村工作重要文件、文稿的起草。负责协调和组织对农业和农村工作重大方针政策、重要工作部署以及农村重要典型的宣传报道。组织对县委农业农村重大改革及重大工作部署贯彻落实情况的指导、监督和考核。督促、协调完成县委领导交办的农业农村工作任务。参与深化农村改革重大问题的政策研究，依法依规参与制订推进深化农村改革的政策措施。负责对全县农业和农村工作情况进行综合分析和信息反馈。

2.人事科教综合股：参与拟订全县农业农村人才工作规划并组织实施。负责机关和二层单位干部人事、劳动工资、机构编制和干部教育培训等工作。指导全县农业农村人才队伍建设及评价。指导二层单位、人事劳动制度改革和人事档案管理。负责机关事业党群工作，负责机关退休人员工作，指导二层单位的退休人员工作。负责推动全县农业科技体制改革及相关体系建设、科研、技术引进、成果转化和技术推广。监督管理农业转基因生物安全。指导农用地、农业生物物种资源及农产品产地环境保护和管理。指导农村可再生能源开发利用、节能减排、农业清洁生产和生态循环农业建设。承担外来物种管理相关工作。指导农业教育和职业农民培育。对接自治区、市、行业主管部门相关业务。

3.政策法规和发展规划综合股：承担全县农业农村规范性文件的起草。牵头负责农业行政执法体系建设和农业综合执法。承担农业行政复议、有关文件的合法性审核。组织行政应诉、普法宣传、农资打假。负责行政审批工作。依法依规提出全县乡村振兴战略的政策建议。起草全县农业农村经济发展战略规划。承担推动农业绿色发展有关工作。指导农村有关改革试验区建设。组织农业资源区划、开发利用和区域协调发展。

4.农村发展改革股：负责协调推进全县深化农村改革发展工作，拟订深化农村体制机制改革、制度创新方案，统筹协调有关方面提出的农村改革发展工作方案和措施。总结推广农村改革发展的先进典型和成功经验。指导发展农村新型农业经营主体和多种形式适度规模经营。承担农民承包地改革和管理、农村宅基地和农村集体产权制度改革有关工作。协调推进全县乡村治理体系建设。监督减轻农民负担和村民“一事一议”筹资筹劳管理。指导农村集体资产和财务管理、农民合作经济组织和农业社会化服务体系建设。指导宅基地分配、使用、流转、纠纷仲裁管理、宅基地合理布局、用地标准、违法用地查处，指导闲置宅基地和闲置农房利用。

5.乡村产业发展和农村社会事业促进综合股：组织协调全县乡村产业发展。起草并牵头组织实施促进乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业发展的方案。提出农业产业化经营发展的建议。指导开展农村创业创新工作。协调推进改善全县农村人居环境，“美丽兴安”乡村建设。统筹指导村庄整治、村容村貌提升。协调推动农村社会事业发展、公共服务体系建设和基础设施建设。指导全县农村精神文明建设和优秀农耕文化建设。

6.计划财务股：组织编报部门预算并监督执行。指导监督二层单位财务、资产和政府采购管理工作，组织开展内部审计。

7.种植业管理与农产品质量安全监管股：起草全县种植业发展规划。指导种植业结构和布局调整及标准化生产工作，发布农情信息。承担发展节水农业和抗灾救灾相关工作。承担肥料有关监督管理以及农药生产、经营和质量监督管理，指导农药、肥料科学合理使用。承担农作物内部检疫、农作物重大病虫害防治有关工作。组织起草农作物发展规划。组织实施农作物种质资源保护和管理。监督管理农业种子、种苗。组织抗灾救灾和救灾备荒种子的储备、调拨。承担农业新品种保护工作。

农产品质量安全监管工作：牵头组织农产品质量安全和主要农业投入品使用安全监督管理有关工作。指导农产品质量安全监管体系、检验检测体系和信用体系建设。承担农产品质量安全标准、监测、追溯、风险评估等相关工作。归口管理无公害农产品、绿色食品和有机农产品认证和农产品地理标志审查。

8.水产畜牧与兽医综合股：起草畜牧业、饲料业发展规划、计划并组织实施。指导生态畜牧业、循环畜牧业工作。指导畜牧业标准化和规模化生产。负责饲料生产企业设立条件审查。组织实施畜禽遗传资源保护。组织实施生鲜乳生产收购环节的管理。负责种畜禽生产经营、饲料和饲料添加剂、畜禽产品质量安全工作。指导畜禽粪污资源化利用。指导饲料资源开发。起草兽药、兽医医疗器械、畜禽屠宰行业发展及兽医医政工作规划、计划并组织实施。承担官方兽医、执业兽医的管理。拟订动物防疫和检疫的工作规划、计划并组织实施。组织开展动物疫情调查、监测和预警，承担突发重大动物疫情应急相关工作。组织实施无规定动物疫病区的建设与管理。负责屠宰行业管理。拟订渔业养殖和捕捞发展规划并组织实施。指导渔业生态健康养殖，保护和合理开发利用渔业资源。指导监督水域滩涂养殖规划编制。组织指导水生动植物病害防控。引导渔业产业布局和产业结构调整，协调推进渔业经济发展。负责渔业相关补贴。负责渔政监督工作。参与起草渔政管理规范性文件并组织实施。指导、监督和协调渔政工作，协调指导渔业互助保险工作，组织渔业事件调查处理，参与渔业突发安全事故应急救援。监督指导水生动植物保护。指导渔业安全生产。组织起草畜禽、渔业种业发展规划。组织实施畜禽遗传资源保护和管理。

9.农业机械化和农田建设综合管理股：起草全县农业机械化发展规划。指导农业机械化技术推广应用，组织农机安全监理工作。组织对在用的特定种类农业机械产品进行调查。指导农机作业安全工作。提出农田建设项目需求建议。承担耕地质量建设及管理相关工作。参与开展永久基本农田保护。承担农业综合开发项目、农田整治项目、农田水利建设项目管理工作。

10、市场与信息化股：编制全县农业农村经济信息体系、大宗农产品市场体系建设规划。承担农业品牌建设有关工作。组织开展农产品和农业生产资料供求、价格分析和监测预警。发布农业农村经济信息，指导农业信息服务。承担农业大数据和农业农村信息化有关工作。组织开展全县农业对外交流合作，提出农业对外开放的发展战略和对策建议。组织农业招商引资，指导农业涉外事务，牵头组织参加自治区农产品交易会(桂林)相关工作。

（二）所属下级单位的数量、名称、单位性质、单位职能等。

实有在编在职人员162人，纳入部门财政预算二层单位财政全额拨款事业单位10个，其中：参照公务员管理事业单位3个，分别是兴安县农业综合行政执法大队（二、三、四中队）、兴安县区划和农村经济管理服务中心、兴安县水果生产技术指导站；财政全额拨款事业单位8个，分别是兴安县农业农村综合服务中心、兴安县农业综合行政执法大队（一中队）、兴安县农业科技教育培训中心、兴安县植物保护与生态监测站、兴安县畜牧水产技术推广中心、兴安县特色农作物研究中心、兴安县动物疫病预防控制中心；自收自支事业单位3个，分别是兴安县农科所、兴安县柑桔试验站、兴安县园艺场。

第二部分：兴安县农业农村局2024年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“XX（单位）没有XX收入，也没有XX安排的支出，故本表无数据”。

第三部分：兴安县农业农村局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入6,231.88万元，其中本年收入6,231.88万元, 较2023年度决算数减少1047.53万元，下降14.4%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5,456.94万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1519.89万元，下降21.78%，主要原因是项目减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入774.94万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加472.36万元，增长156.11%，主要原因是增加财政调剂项目资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）本单位2024年度总支出6,231.88万元，其中本年支出6,231.88万元, 较2023年度决算数减少1047.53万元，下降14.4%。支出具体情况如下：

1.科学技术支出6.36万元，主要用于社会公益研究。较2023年度决算数增加6.36万元，增长100%，主要原因是去年无该项支出。

2.社会保障和就业支出350.15万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加82.07万元，增长30.61%，主要原因是人员结构变化、缴费标准调整。

3.卫生健康支出182.65万元：主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助。较2023年度决算数减少49.16万元，下降21.21%，主要原因是政策与标准调整、人员情况变化。

4.城乡社区支出774.94万元：主要用于农业农村生态环境支出、其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。较2023年度决算数增加472.36万元，增长156.11%，主要原因是财政调剂项目资金。

5.农林水支出4797.53万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、事业运行、科技转化与推广服务、病虫害控制、农产品质量安全、农业生产发展、农村合作经济、农产品加工与促销、渔业发展、农田建设、其他农业农村支出、生产发展、其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、农村综合改革示范试点补助等。较2023年度决算数减少1107.73万元，下降18.76%，主要原因是项目减少。

6.住房保障支出120.24万元：主要用于缴纳本部门职工住房公积金单位部分。较2023年度决算数减少88.05万元，下降42.28%，主要原因是退休人员增加。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

兴安县农业农村局2024年度一般公共预算财政拨款支出5,456.94万元，较2023年度决算数减少1519.89万元，下降21.79%。其中：基本支出2581.51万元，项目支出2875.43万元。

兴安县农业农村局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,456.94万元，支出决算为5,456.94万元，完成年初预算的100%。

（一）科学技术支出年初预算为6.36万元，支出决算为6.36万元，完成年初预算的100%。主要用于技术研发项目经费、培训、购置维护等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为350.15万元，支出决算为350.15万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出年初预算为182.65万元，支出决算为182.65万元，完成年初预算的100%。主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助。

（四）农林水支出年初预算为4797.53万元，支出决算为4797.53万元，完成年初预算的100%。主要用于行政运行、一般行政管理事务、事业运行、科技转化与推广服务、病虫害控制、农产品质量安全、农业生产发展、农村合作经济、农产品加工与促销、渔业发展、农田建设、其他农业农村支出、生产发展、其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、农村综合改革示范试点补助等。

（五）住房保障支出年初预算为120.24万元，支出决算为120.24万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳本部门职工住房公积金单位部分。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2581.51万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2130.16万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出158.61万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助292.74万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

兴安县农业农村局2024年度政府性基金支出774.94万元，较2023年度决算数增加472.36万元，增长156.11%。其中：基本支出0万元，项目支出774.94万元。

兴安县农业农村局2024年度政府性基金支出年初预算为774.94万元，支出决算为774.94万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出774.94万元：主要用于农业农村生态环境支出、其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。较2023年度决算数增加472.36万元，增长156.11%，主要原因是财政调剂项目资金。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

兴安县农业农村局2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

兴安县农业农村局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出9.47万元，完成年初预算的100%，比上年减少5.31万元，主要原因是公务用车运行费支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.14万元，公务接待费支出决算3.34万元。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排0。单位机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出6.14万元。其中：

公务用车购置支出6.14万元，完成年初预算的100%，比上年减少4.48万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出6.14万元，完成年初预算的100%，比上年减少4.48万元，原因是公务用车减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，兴安县农业农村局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出6.14万元，平均每辆1.54万元。

（三）公务接待费支出3.34万元，完成年初预算的100%， 比上年减少0.82万元，原因是业务减少。国内公务接待批次50次，人次417次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出158.61万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%,比上年决算数增加58.88万元，增长59.04%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等，比2023年增加58.88万元，增长59.04%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是一般公务小轿车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数2451万元，执行数2451万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目3个，项目支出总额2451万元。其中，本级项目3个，本级项目支出2451万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金2451万元，占项目总数比例31.04%，占项目支出总额比例31.04；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是资金欠缺；二是预算资金无法及时到位。下一步改进措施：一是增加预算；二是加大执行力度。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，动物病虫害控制项目自评得分为100分,一等，项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强了动物疫病的防疫；二是有效地控制了动物重大疫情的发生，让群众吃上“放心肉”。三是动物免疫覆盖10个乡镇，动物免疫合格率达95%：养殖户满意度为95%。自评发现的主要问题及原因：一是资金欠缺；二是预算资金无法及时到位。下一步改进措施：一是增加预算；二是加大执行力度。

3.部门绩效评价结果。

组织对“动物病虫害控制”等3个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金1711万元。发现的主要问题及原因：一是资金欠缺；二是预算资金无法及时到位。下一步改进措施：一是增加预算；二是加大执行力度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。