兴安县人力资源和社会保障局（局机关及局属各单位） 2024年度部门决算

第三部分：兴安县人力资源和社会保障局（含局机关及局属各单位）2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入31141.91万元，其中本年收入31141.91万元，较2023年度决算数减少1442.66万元，下降4.43%。收入具体情况如下。

1. 一般公共预算财政拨款收入31011.28万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少1488.29万元，下降4.58%，主要原因是社保中心养老保险补助资金下降、减少了办公经费。

2. 政府性基金预算财政拨款收入130.63万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加45.63万元，增长53.68%，主要原因是支付就业和社会保障大楼工程欠款。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4. 事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无事业收入。

5. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无经营收入。

6. 其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无其他收入。

7. 使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位没有使用非财政拨款结余。

8. 上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无上年结转和结余。

（二）本单位2024年度总支出31141.91万元，其中本年支出 31141.91万元，较2023年度决算数减少1442.66万元，下降4.43%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）30875.57万元：主要用于就业补助支出、开展业务活动时产生的办公经费、培训费，支付在编人员工资及缴纳社会保险、退休人员工资待遇发放。较2023年度决算数减少1454.83万元，下降4.50%，主要原因是：2024年机关养老保险基金征收增加，财政拨款数因此减少。

2. 卫生健康支出（类）77.42万元：主要用于缴纳在职人员单位部分医疗保险费、在职和退休人员公务员医疗补助。较2023年度决算数减少10.36万元，下降11.80%，主要原因是2023年支付了往年财政未及时拨付医疗补助。

3. 城乡社区支出130.63万元：主要用于国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。较2023年度决算数增加45.63万元，增长53.68%，主要原因是支付就业和社会保障大楼工程欠款。

4. 住房保障支出58.30万元：主要用于缴纳在职人员住房公积金。较2023年度决算数减少23.1万元，下降28.38%，主要原因是：用于缴纳本单位在职职工2024年住房公积，因财政未拨完当年住房公积金单位部分，导致决算数下降。

5. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无结余分配。

6. 年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出31011.28万元，较2023年度决算数减少1488.29万元，下降4.58%。其中：基本支出 2812.48万元，项目支出28198.81万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为31141.91万元，支出决算为31141.91万元，完成年初预算的100%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为30875.57万元，支出决算为30875.57万元，完成年初预算的100%。主要用于就业相关补助支出、开展业务活动时产生的办公经费、培训费及各类参保人员缴纳“三险一金”、退休人员工资待遇发放工作。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为77.42万元，支出决算为77.42万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳在职人员单位部分医疗保险费、在职和退休人员公务员医疗补助。

（三）住房保障支出（类）年初预算为58.3万元，支出决算为58.3万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳在职人员住房公积金。

（四）城乡社区支出年初预算为130.63万元，支出决算为130.63万元，完成年初预算的100%。主要用于国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2812.48万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1760.43万元，完成年初预算的100%。主要是用于：本单位工作人员工资、社保缴费支出。

（二）商品和服务支出467.85万元，完成年初预算的100%。主要用于办公用品、办公经费、公益性岗位补贴以及职业技能培训补贴等支出。

（三）对个人和家庭的补助支出584.19万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助以及就业困难人员灵活就业社保补贴支出。 

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度政府性基金支出130.63万元，较2023年度决算数增加45.63万元，增长53.68%。其中：基本支出0万元，项目支出130.63万元。

本单位2024年度政府性基金支出年初预算为130.63万元，支出决算为130.63万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出年初预算为130.63万元，支出决算为130.63万元，完成年初预算的100%。主要用于其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出5.06万元，完成年初预算的100%，比上年减少2.58万元，主要原因是严格按县委、县政府的重大决策部署，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，在上年决算支出情况的基础上减少了部分接待费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算5.06万元。

具体情况如下：

（一）公务接待费支出5.06万元，完成年初预算的100%，比上年减少2.58万元，原因是严格按县委、县政府的重大决策部署，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，在上年决算支出情况的基础上减少了部分接待费支出。国内公务接待批次59次，565人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出467.85万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0万元，增长（降低） 0%，比上年决算数减少274.33万元，降低36.96%。主要原因是：资产运行维护支出减少、公益性岗位人员数量减少，需要支付的公益性岗位补贴减少、落实过紧日子要求压减三公经费支出，决算数下降。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1. 整体支出绩效自评结果。

我单位组织对2024年度54个一般公共预算项目支出开展绩效自评，2024年度部门预算数35563.38万元，执行数30122.19万元，整体支出绩效自评结果为二等。从评价情况来看，这些项目保障本单位的日常支出、正常运行、支付各项就业补助支出等。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目54个，项目支出总额30122.19万元。其中，本级项目54个，本级项目支出30122.19万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金3871.33万元，占项目总数比例9.26%，占项目支出总额比例12.85%；45个项目评为二等，涉及资金26241.07万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例87.12%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；4个项目评为四等，涉及资金9.79万元，占项目总数比例7.41%，占项目支出总额比例 0.3%。自评发现的主要问题及原因：部分项目在初始绩效目标设置方面存在绩效目标较为模糊、难以量化、绩效目标不符合实际等问题。下一步改进措施：一是强化绩效管理意识。加强绩效管理文件资料学习，进一步提升绩效意识。二是项目申报材料要进一步对各项绩效指标的细化、量化，切实推进绩效管理工作的落实。

部分重点项目绩效自评情况：项目1，根据年初设定的绩效目标，城乡居民基本养老保险中央财政补助资金1项目自评得分为85.5分，二等，项目全年预算数为8267万元，执行数为6295万元，完成预算的76.15%。项目绩效目标完成情况：城乡居民养老保险坚持“全覆盖、保基本、有弹性、可持续”的基本原则，采取社会统筹和个人账户相结合的制度模式，实行个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的筹资方式及基础养老金与个人账户养老金相结合的待遇支付方法。城乡居民养老保险制度建立以来，每月待遇按时发放，运行平稳，略有结余。自评发现的主要问题及原因：城乡居民养老待遇较低，导致年轻人参保积极性不高。下一步改进措施：加大宣传力度，努力抓好绩效目标管理工作，进一步细化、量化绩效目标。项目2，根据年初设定的绩效目标，就业相关补助（中央）项目自评得分为87.58分，二等，项目全年预算数为1341.6万元，执行数为1196.87万元，完成预算的89.21%。项目绩效目标完成情况：已支付大部分相关补助，在一定程度上提高了享受补助人员的生活水平。自评发现的主要问题及原因：项目绩效目标不够细化量化，导致项目没有达到预期的效益和效果。下一步改进措施：努力抓好绩效目标管理工作，进一步细化、量化绩效目标。

3. 部门绩效评价结果。

组织对“城乡居民基本养老保险中央财政补助资金”等2个重点项目进行了部门评价，“城乡居民基本养老保险中央财政补助资金”评价结果为二等，涉及资金6295万元，“就业相关补助（中央）项目”评价结果为二等，涉及资金1196.87万元，从评价情况来看，资金的筹集和使用不够细化、量化，政策实施效果、资金使用绩效良好、能保持平稳运行，通过对各项指标的认真评价和综合评审初步达到预期效益和结果。

说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。